Estateplanning

Bespaar belasting

Bij ‘estateplanning’ gaat het om de vermogensoverdracht door particulieren en ondernemers aan volgende generaties. Uitgangspunt is dat de overdracht juridisch zo goed en fiscaal zo gunstig mogelijk wordt geregeld.

De notaris heeft een aantal instrumenten om de wensen van de klant tot hun recht te laten komen. Dat zijn natuurlijk ‘testamenten’, maar ook ‘huwelijksvoorwaarden’, ‘schenkingen’, ‘levensverzekeringen’ en ‘volmachten’ komen aan de orde.

Testamenten

Met goede testamenten kun je veel belasting besparen. Wil je bijvoorbeeld je huis op naam van de kinderen zetten, dan moeten die 6% (nu tijdelijk 2%) overdrachtsbelasting betalen. Wanneer dat na het overlijden van (één van) de ouders gebeurt, kan dat worden voorkomen. Hiervoor kan in het testament een regeling worden getroffen. Ook kun je erfbelasting (vroeger heette dit 'successierecht') besparen met een goed testament.

Huwelijksvoorwaarden

Als je huwelijksvoorwaarden heb of gaat maken, kun je daarin een zogenaamd ‘finaal verrekenbeding’ opnemen. Kortgezegd komt dit erop neer dat als het huwelijk eindigt door overlijden, er afgerekend wordt ‘alsof de echtgenoten in gemeenschap van goederen waren getrouwd’. Dit kan veel belasting besparen! Zie daarvoor ook de pagina over het ‘finaal verrekenbeding’.

Schenken

Belasting besparen kan ook bij leven via schenkingen. Hierover kunt u meer lezen op de pagina over schenken.

Verzekeringen

Bij verzekeringen wordt gekeken naar de juiste omschrijving in de polissen. Een goede opzet van de polis (‘kruislings’) kan veel erfbelasting schelen.

Volmacht

Heb je een volmacht opgesteld, dan kunnen je kinderen - als je het zelf niet meer kunt - doorgaan met schenken aan zichzelf. Uiteraard moeten hier wel de nodige waarborgen voor worden ingebouwd. Lees via deze link meer over de volmacht.